Impuestos Internacionales

Asesores en impuestos internacionales

Nuestros asesores en impuestos internacionales han brindado asesoramiento impositivo durante más de 20 años tanto a personas naturales como a entidades que realizan actividades comerciales y de inversión en los Estados Unidos y en el exterior.

Los impuestos internacionales son una de las áreas impositivas más complejas, y por lo general se divide en dos subáreas: “De entrada” y “De salida”. Los impuestos de entrada se refieren a los inversionistas extranjeros con ingresos o actividades en los EE. UU. Los impuestos de salida se refieren a los inversionistas estadounidenses con ingresos o actividades en el exterior.

Los inversionistas que realizan transacciones trasnacionales deben mantenerse informados de las regulaciones contables e impositivas de múltiples jurisdicciones. Por esta razón, es necesario tener una planificación integral a escala global para reducir al mínimo las tasas efectivas de impuestos, sin perder de vista ninguna meta comercial a largo plazo. Para este fin, ofrecemos los siguientes servicios de impuestos internacionales:

  • Planificación y cumplimiento de impuestos de entrada (para inversionistas extranjeros)

    Nuestros asesores especializados en impuestos internacionales le ayudarán a estructurar sus inversiones o actividades en los EE. UU. para que pueda reducir al mínimo sus impuestos y garantizar una mayor tasa de rentabilidad sobre su inversión. Ayudamos a los inversionistas extranjeros a elegir la estructura apropiada para su empresa; para ello, consideraremos su situación a nivel mundial y sus metas a largo plazo. Adicionalmente, ofrecemos planificación impositiva previa a la residencia para los extranjeros que deseen mudarse a los Estados Unidos y asesoría con las complejidades del sistema impositivo estadounidense.

  • Planificación y cumplimiento de impuestos de salida (para inversionistas estadounidenses)

    Para las personas estadounidenses que invierten en el exterior, las leyes y reglamentaciones impositivas son muy complejas y están muy reguladas. El tipo de entidad seleccionada para hacer negocios o invertir en el exterior puede tener drásticas consecuencias impositivas, además de crear ciertos requisitos de presentación de informes en los Estados Unidos. Las personas estadounidenses que posean empresas operativas rentables en el exterior mediante corporaciones extranjeras por lo general pueden retrasar el pago de impuestos en los Estados Unidos sobre la renta obtenida en el exterior hasta que esa renta ingrese a los Estados Unidos. Sin embargo, existen disposiciones contra el aplazamiento que pueden quitar el beneficio de aplazamiento para las rentas pasivas. Para ayudarlo con su planeamiento en el exterior, proporcionamos una amplia gama de servicios de consultoría sobre impuestos internacionales y asesoría sobre cumplimiento de requisitos para inversiones en el extranjero.

  • Asesores impositivos para expatriados

    En el sentido más amplio, un expatriado estadounidense es un ciudadano de los Estados Unidos que vive y trabaja en otro país. Los expatriados están sujetos a pagar impuestos en los Estados Unidos sobre sus ingresos a nivel mundial y, como tales, deben presentar declaraciones de impuestos en los Estados Unidos durante su estadía en el exterior. Sin embargo, tienen la posibilidad de reducir su renta imponible si reclaman exclusiones por vivienda e ingresos obtenidos en el exterior. También pueden reducir su responsabilidad tributaria en los Estados Unidos mediante el uso de créditos fiscales extranjeros. Nuestros servicios impositivos para expatriados abarcan una amplia gama de servicios de asesoría y cumplimiento relacionados con designaciones a largo plazo o traslados permanentes fuera de los Estados Unidos.

  • Soluciones impositivas internacionales

    Los asesores en impuestos internacionales de Hernandez & Company tienen vasta experiencia en tributación internacional. Basándonos en nuestra amplia experiencia y teniendo en cuenta las metas y objetivos comerciales específicos de cada cliente, podemos personalizar e implementar estructuras de inversión que satisfagan las cambiantes necesidades del mercado. Lo ayudaremos a cumplir con las complejas leyes y reglamentaciones impositivas internacionales, ya sea actuando como su asesor impositivo privado o como la filial estadounidense de su departamento tributario.

Serios asesores para serios inversionistas

Servicios de impuestos de entrada a Estados Unidos

Expandir su empresa o invertir en los Estados Unidos requiere de una planificación completa y cuidadosa, especialmente debido a las complejas leyes y reglamentaciones impositivas de los Estados Unidos. Con más de 20 años de experiencia asesorando a inversionistas extranjeros, Hernandez & Company cuenta con el conocimiento para guiarlo en todos los aspectos impositivos relacionados con su inversión o actividad comercial en los Estados Unidos.

Analizamos con sumo cuidado la situación de cada cliente y, si es necesario, actuamos en coordinación con los asesores impositivos de su país de origen para crear una estrategia que reduzca al mínimo su tasa global de impuestos. Ya sea que este planeando abrir una empresa o invertir en los Estados Unidos, nuestros dedicados asesores en impuestos internacionales pueden ayudarlo con:

  • Elección de la estructura óptima para empresas o inversiones en los Estados Unidos.
  • Planificación fiscal previa a la residencia y planificación de los impuestos de entrada.
  • Preparación de las declaraciones de impuestos sobre la renta federales y estatales para corporaciones, individuos y fondos de inversión.
  • Preparación de las declaraciones de impuestos sobre el patrimonio y transferencias para extranjeros con bienes en los Estados Unidos.
  • Cumplimiento de las obligaciones impositivas sobre la renta, ventas y salarios para empresas con actividad comercial en los Estados Unidos.
  • Impuesto sobre la renta de sucursales multinacionales.
  • Planificación y documentación de precios de transferencia.
  • Certificación de que la renta de una persona extranjera tiene relación con actividades comerciales o negocios en los Estados Unidos.
  • Declaración anual de retención de impuestos para las fuentes de ingresos estadounidenses de personas extranjeras.
  • Rentas de fuente Estadounidense sujetas a retención para personas extranjeras.
  • Declaración para la devolución por tratado fiscal.
  • Declaración de presencia para extranjeros que son no tratados como residentes.
  • Declaración para individuos exentos e individuos con condiciones médicas.
  • FIRPTA – Solicitud de certificado de retención para disposiciones de bienes raíces estadounidenses por parte de personas extranjeras.
  • Declaración informativa de corporaciones estadounidenses de capitales extranjeros o corporaciones extranjeras con actividades comerciales en los Estados Unidos.
  • Certificado de condición de extranjero del dueño beneficiario para retención de impuestos en los Estados Unidos
  • Declaración anual de retención de impuestos para sociedades.
  • Solicitud de certificado de residencia en los Estados Unidos.
  • Aplicabilidad de disposiciones de tratados fiscales.
  • Traducción al inglés de los formularios de impuestos de 37 países.
  • Planificación e informes para repatriados.

Una solución integral para manejar sus operaciones en los EE. UU.

No es rentable para una empresa extranjera tener un departamento fiscal de tiempo completo o incluso un profesional en impuestos dedicado solo a la compañía. Nuestros asesores en impuestos internacionales ayudan actualmente a más de 500 filiales de empresas extranjeras con el cumplimiento de obligaciones tributarias en los EE. UU. y pueden ayudarlo a usted con todas sus necesidades contables e impositivas internacionales. Realizaremos una evaluación detallada de los temas fiscales internos relacionados específicamente a sus operaciones y nos aseguraremos de mantenerlo al tanto de cualquier novedad impositiva, legislativa y reglamentaria.

    Servicios de impuestos de salida de Estados Unidos

    Para las personas estadounidenses que invierten en el exterior, las leyes y reglamentaciones impositivas son muy complejas y están muy reguladas. A medida que los inversionistas y las empresas multinacionales se expanden por el mundo, se enfrentan a las complejidades de cumplir con obligaciones impositivas en múltiples jurisdicciones. Para mantener la competitividad y cumplir con las leyes impositivas, usted necesita examinar las implicaciones impositivas de sus actividades comerciales y estrategias de inversión en cada jurisdicción en la que planea invertir o tener actividades comerciales.

    Ya sea que esté planeando abrir una empresa o invertir en el exterior, nuestros dedicados asesores en impuestos internacionales pueden ayudarlo con:

    • Elección de la estructura óptima para empresas o inversiones extranjeras desde una perspectiva impositiva estadounidense.
    • Planificación del aplazamiento del pago de impuestos en los EE. UU. mediante el uso del tipo de estructura más eficiente para tal efecto.
    • Preparación de las declaraciones de impuestos sobre la renta federales y estatales en los EE. UU. para corporaciones, individuos y fondos de inversión.
    • Planificación y consultas de créditos fiscales extranjeros.
    • Planificación y documentación de precios de transferencia.
    • Fuentes de ingreso y asignación y distribución de gastos.
    • Optimización de ganancias y pérdidas de transacciones en moneda extranjera.
    • Asistencia en la adquisición o venta de empresas extranjeras.
    • Declaración informativa del contribuyente de los EE. UU. (directivo, director, dueño) respecto a ciertas corporaciones extranjeras.
    • Declaración informativa del contribuyente de los EE. UU. respecto a ciertas sociedades extranjeras.
    • Declaración informativa del contribuyente de los EE. UU. respecto de ciertas entidades extranjeras no consideradas.
    • FATCA – Declaración obligatoria de activos financieros extranjeros.
    • FBAR – Informe de cuentas financieras en bancos extranjeros.
    • Declaración de las transacciones con fideicomisos extranjeros y la recepción de ciertos dones extranjeros.
    • Declaración inicial y anual para expatriados
    • Declaración de impuestos sobre la renta para extranjeros que dejan los EE. UU.
    • Asistencia con los programas de “amnistía” del Servicio de Impuestos Internos (IRS).
    • Aplicabilidad de disposiciones de tratados impositivos.
    • Traducción al inglés de formularios de impuestos de 37 países.
    • Planificación e informes para repatriados.

    Lo ayudamos a mantener su negocio en buen estado

    Una persona estadounidense que tenga planes de invertir o hacer negocios mediante una entidad fuera de los Estados Unidos debe saber que el Departamento de Tesorería (IRS) está vigilando cada vez más a los contribuyentes que tienen o controlan cuentas financieras en el exterior, incluyendo cuentas bancarias y de inversión, o que no hayan dado a conocer ganancias de intereses o informado ingresos de corporaciones extranjeras, sociedades, transferencias, fideicomisos o sucesiones. Los contribuyentes que no dan a conocer como corresponde inversiones o activos en el exterior se arriesgan a que se les apliquen sanciones civiles y penales considerables (la sanción civil es la cifra que sea mayor entre 100.000 dólares o el 50% del saldo en la cuenta extranjera; las sanciones penales son de hasta diez años de encarcelamiento y multas de hasta 500.000 dólares).

    Hernandez & Company puede ayudarlo con todas sus necesidades contables e impositivas internacionales. Nuestros típicos clientes en el área de impuestos de salida incluyen personas estadounidenses que invierten en el exterior, inversionistas extranjeros que adoptaron la ciudadanía estadounidense, despachos de abogados que se especializan en impuestos internacionales y otros despachos de contadores públicos certificados locales que no tienen mucha experiencia en el área de tributación internacional. De igual manera, ayudamos a los bancos a traducir formularios de impuestos al inglés para sus clientes internacionales. Nuestros asesores en impuestos internacionales realizaran una evaluación detallada de los temas fiscales internos relacionados específicamente a sus operaciones y se aseguraran que usted siempre este al día con las novedades impositivas, legislativas y reglamentarias.

      Asesores impositivos para expatriados

      La integración cada vez mayor de la economía global ha hecho que la planificación de impuestos internacionales sea una estrategia clave para personas y organizaciones que trabajan en el exterior. Como ciudadano estadounidense o extranjero residente en los EE. UU., usted está sujeto a impuestos sobre la renta por sus ganancias en el exterior, así este esté viviendo en otro país.

      De igual manera, debe cumplir con los mismos requisitos de declaración de renta que se aplican a los ciudadanos o residentes de los Estados Unidos que viven dentro del país. La buena noticia es que de cumplir ciertos requisitos, usted podría calificar para varias exclusiones, incluyendo: exclusión de renta obtenida en el exterior, exclusión por vivienda en el exterior, créditos fiscales y otros beneficios.

      Nuestra firma se especializa en servicios impositivos para expatriados dirigidos a personas de los Estados Unidos que viven y trabajan alrededor del mundo. Contamos con un equipo de asesores tributarios encargados de manejar todos los temas impositivos relacionados con la vida en el extranjero por asignaciones temporales o por largo plazo, o por transferencias permanentes. A través de nuestras relaciones laborales con despachos contables, de abogados y de consultoría en más de 50 países, podemos ayudarlo a reducir al mínimo sus obligaciones impositivas globales y a cumplir con sus responsabilidades de cumplimiento tributario mientras esté en el exterior.

      Servicios impositivos para expatriados:

      • Consultas impositivas previas a la partida y posteriores a la designación
      • Preparación de declaraciones de impuestos sobre la renta federales y estatales en los EE. UU.
      • Asistencia con consultas de autoridades impositivas de los EE. UU. y el exterior
      • Cálculo y coordinación de pagos estimados de impuestos
      • Ayuda con las complejas reglas internacionales de seguridad social
      • Cálculo de exclusiones de renta obtenida en el exterior
      • Cálculo de créditos fiscales y deducciones en el exterior
      • Exclusión por vivienda en el exterior
      • Planificación impositiva de trabajadores independientes.
      • Extensiones para presentar declaraciones de impuestos en los EE. UU.
      • Reporte de cuentas bancarias en el exterior (FBAR)
      • Aplicabilidad de disposiciones de tratados fiscales.
      • Asistencia con los programas de “amnistía” del Departamento de Tesorería de los Estados Unidos (IRS)

      Servicios impositivos para empleadores de expatriados:

      • Estructuración de términos de designación y paquetes de compensación desde el punto de vista impositivo.
      • Preparación de declaraciones de impuestos sobre la renta federales y estatales en los EE. UU.
      • Cálculo y coordinación de pagos estimados de impuestos en EE. UU. y en el exterior
      • Asistencia con consultas de autoridades impositivas de los EE. UU. y el exterior
      • Planificación impositiva del seguridad social y proceso de nómina
      • Corporaciones extranjeras controladas (CFC)
      • Planificación y consulta de créditos fiscales extranjeros
      • Aplicabilidad de disposiciones de tratados fiscales
      • Traducción al inglés de los formularios de impuestos en más de 37 países

      Soluciones globales para expatriados estadounidenses

      Nuestro éxito es un resultado directo de su éxito